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平安大华添利债券型证券投资基金2016年年度报告摘要

来源:本站原创 发布时间:2021-12-05 点击数:

  》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安大华添利债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4本报告期采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7关联方关系 关联方名称 与本基金的关系  平安大华基金管理有限公司(“平安大华”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构  中国银行股份有限公司(中国银行) 基金托管人,基金销售机构  平安信托有限责任公司 基金管理人的股东  大华资产管理有限公司 基金管理人的股东  三亚盈湾旅业有限公司 基金管理人的股东  深圳平安大华汇通财富管理有限公司 基金管理人的子公司  平安证券有限责任公司(“ 基金管理人的股东的子公司  中国平安保险(集团)股份有限公司 基金管理人的最终控股母公司  上海陆金所资产管理有限公司(“陆金所”) 与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司、基金销售机构  平安银行股份有限公司(”平安银行“) 与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司、基金销售机构  中国平安人寿保险股份有限公司(“中国平安人寿”) 与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司、基金销售机构  注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 - 7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日   成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例  平安证券 - - 19,563,459.72 100.00%   7.4.8.1.2债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日   成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比例  平安证券 193,403,381.88 71.61% 287,830,013.59 100.00%   7.4.8.1.3债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日   回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例  平安证券 2,600,000.00 24.07% 80,200,000.00 100.00%   7.4.8.1.4权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方进行权证交易。 7.4.8.1.5应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日   当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例  关联方名称 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日   当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例  平安证券 17,810.65 100.00% 17,810.65 100.00%  注: 1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.8.2关联方报酬 7.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日  当期发生的基金应支付的管理费 684,665.37 647,159.71  其中:支付销售机构的客户维护费 278,917.06 243,934.99  注:支付基金管理人平安大华基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数。 7.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日  当期发生的基金应支付的托管费 195,618.61 184,902.70  注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 7.4.8.2.3销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日   当期发生的基金应支付的销售服务费   平安大华添利债券A 平安大华添利债券C 合计  平安大华基金管理有限公司 - 9,501.15 9,501.15  中国银行 - 6,026.16 6,026.16  平安证券 - 1,444.31 1,444.31  上海陆金所 - 282.32 282.32  平安银行 - 44,923.84 44,923.84  中国平安人寿 - 77,055.75 77,055.75  合计 - 139,233.53 139,233.53  获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日   当期发生的基金应支付的销售服务费   平安大华添利债券A 平安大华添利债券C 合计  平安大华基金管理有限公司 - 3,557.44 3,557.44  中国银行 - 9,240.17 9,240.17  平安证券 - 3,349.77 3,349.77  合计 - 16,147.38 16,147.38  注:支付基金销售机构的销售服务费按C类基金份额前一日基金资产净值0.40%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给平安大华基金管理有限公司,再由平安大华基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:日C类基金份额销售服务费=前一日C类基金份额基金资产净值×0.40%/当年天数。 7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.8.4各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均无运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未有除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  中国银行股份有限公司 7,302,179.78 71,714.62 10,974,289.53 96,828.08  注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.8.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.9期末(2016年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金于本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购。 7.4.9.3.2交易所市场债券正回购 本基金于本期末未持有交易所市场债券正回购。 7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为5,919,000.00元,属于第二层次的余额为57,898,947.86元,无属于第三层次的余额(2015年12月31日:第一层次140,470.00元,第二层次115,534,669.50元,无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具(2015年12月31日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 - -   其中:股票 - -  2 固定收益投资 63,817,947.86 85.46   其中:债券 63,817,947.86 85.46   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 2,000,000.00 2.68   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 7,335,843.06 9.82  7 其他各项资产 1,524,826.56 2.04  8 合计 74,678,617.48 100.00   8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)  A 农、林、牧、渔业 - -  B 采矿业 - -  C 制造业 - -  D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -  E 建筑业 - -  F 批发和零售业 - -  G 交通运输、仓储和邮政业 - -  H 住宿和餐饮业 - -  I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -  J 金融业 - -  K 房地产业 - -  L 租赁和商务服务业 - -  M 科学研究和技术服务业 - -  N 水利、环境和公共设施管理业 - -  O 居民服务、修理和其他服务业 - -  P 教育 - -  Q 卫生和社会工作 - -  R 文化、体育和娱乐业 - -  S 综合 - -   合计 - -  本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期内无沪港通投资股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未买入股票。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未买卖股票。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 3,987,600.00 5.50  2 央行票据 - -  3 金融债券 39,951,000.00 55.11   其中:政策性金融债 39,951,000.00 55.11  4 企业债券 13,960,347.86 19.26  5 企业短期融资券 - -  6 中期票据 - -  7 可转债(可交换债) 5,919,000.00 8.16  8 同业存单 - -  9 其他 - -  10 合计 63,817,947.86 88.03   8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 150212 15国开12 150,000 15,009,000.00 20.70  2 070208 07国开08 150,000 14,931,000.00 20.59  3 140201 14国开01 100,000 10,011,000.00 13.81  4 112116 12中桥债 56,227 5,689,047.86 7.85  5 128010 顺昌转债 40,000 4,741,200.00 6.54   8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资情况。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资情况。 8.12投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 5,468.57  2 应收证券清算款 -  3 应收股利 -  4 应收利息 1,516,357.99  5 应收申购款 3,000.00  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 1,524,826.56   8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 128010 顺昌转债 4,741,200.00 6.54  2 128009 歌尔转债 604,800.00 0.83  3 110033 国贸转债 573,000.00 0.79   8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明  本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构     机构投资者 个人投资者     持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  平安大华添利债券A 1,691 12,506.52 1,238,071.93 5.85% 19,910,456.82 94.15%  平安大华添利债券C 4,258 7,536.56 8,671,119.79 27.02% 23,419,541.84 72.98%  合计 5,893 9,034.31 9,909,191.72 18.61% 43,329,998.66 81.39%   9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 平安大华添利债券A 0.00 0.0000%   平安大华添利债券C 722.54 0.0023%   合计 722.54 0.0014%   9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 平安大华添利债券A 0   平安大华添利债券C 0   合计 0  本基金基金经理持有本开放式基金 平安大华添利债券A 0   平安大华添利债券C 0   合计 0   §10开放式基金份额变动 单位:份 项目 平安大华添利债券A 平安大华添利债券C  基金合同生效日(2012年11月27日)基金份额总额 1,372,938,565.07 983,530,134.46  本报告期期初基金份额总额 61,469,501.28 32,194,128.37  本报告期基金总申购份额 27,742,359.67 50,810,994.73  减:本报告期基金总赎回份额 68,063,332.20 50,914,461.47  本报告期基金拆分变动份额(份额减少以-填列) - -  本报告期期末基金份额总额 21,148,528.75 32,090,661.63   §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。  11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经平安大华基金管理有限公司第二届董事会第二十三次会议审议通过,由陈特正先生接替肖宇鹏先生任职公司督察长职务,任职日期为2016年1月21日,该事项已于2016年1月22日公告。 2、经平安大华基金管理有限公司第二届董事会第二十六次会议审议通过,由肖宇鹏先生接替罗春风先生任职公司总经理职务,任职日期为2016年1月22日,该事项已于2016年1月23日公告。 3、经平安大华基金管理有限公司2016年第三次股东大会审议通过《关于更换第二届董事会会议的议案》,同意由叶杨诗明女士代替王世荣先生出任董事。 4、2016年12月,郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。  11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内,本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。  11.4基金投资策略的改变 本报告期内,本基金投资策略未发生改变。  11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内基金未更换会计师事务所,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已为本基金提供审计服务3年。报告期内应支付给该事务所的报酬为63,000.00元。  11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 1、本报告期内,基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 2、本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。   11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   平安证券 2 - - - - -  东方证券 2 - - - - -  民生证券 2 - - - - -  安信证券 2 - - - - -  长江证券 1 - - - - -  中金公司 2 - - - - -  兴业证券 1 - - - - -  国金证券 1 - - - - -  中航证券 1 - - - - -  方正证券 2 - - - - -  招商证券 2 - - - - -  中投证券 1 - - - - -  中信证券 2 - - - - -  申万证券 2 - - - - -  广发证券 1 - - - - -  国海证券 2 - - - - -  银河证券 2 - - - - -  湘财证券 1 - - - - -  中泰证券 1 - - - - -  国信证券 2 - - - - -  华泰证券 1 - - - - -  中信建投 1 - - - - -  西南证券 1 - - - - -  中银证券 1 - - - - -  长城证券 2 - - - - -  1、本报告期内本基金租用证券公司交易单元变更情况 报告期内停止租用交易单元:民生证券(深圳1个) 2、基金交易单元的选择标准如下: (1)研究实力 (2)业务服务水平 (3)综合类研究服务对投资业绩贡献度 (4)专题类服务 3、本基金管理人负责根据上述选择标准,考察后与确定选用交易单元的券商签订交易单元租用协议。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易   成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例  平安证券 192,849,604.15 71.56% 2,600,000.00 24.07% - -  东方证券 - - - - - -  民生证券 8,953,646.14 3.32% 2,000,000.00 18.52% - -  安信证券 58,659,010.27 21.77% 6,200,000.00 57.41% - -  长江证券 - - - - - -  中金公司 - - - - - -  兴业证券 - - - - - -  国金证券 - - - - - -  中航证券 - - - - - -  方正证券 - - - - - -  招商证券 - - - - - -  中投证券 - - - - - -  中信证券 - - - - - -  申万证券 - - - - - -  广发证券 - - - - - -  国海证券 - - - - - -  银河证券 - - - - - -  湘财证券 - - - - - -  中泰证券 - - - - - -  国信证券 9,017,548.13 3.35% - - - -  华泰证券 - - - - - -  中信建投 - - - - - -  西南证券 - - - - - -  中银证券 - - - - - -  长城证券 - - - - - -   平安大华基金管理有限公司 2017年3月30日